Накануне празднования Нового года Павел случайно забирает чужое пальто и обнаруживает в нем ценное украшение. Вернувшись домой, он осознает, что в кармане потерянного пальто осталось письмо его дочери, адресованное Деду Морозу. Вместе с супругой он пытается понять, о чем же мечтает их шестилетняя дочь Варя. Однако девочка стесняется поделиться своей мечтой, полагая, что в противном случае она не сбудется. Чтобы поддержать веру Варю в волшебство, родителям необходимо отыскать письмо, затерянное в огромном городе, и вернуть найденный подарок.